אשראי מסחרי (trade credit)

מהו אשראי מסחרי (Trade Credit)?

אשראי מסחרי הוא אמצעי מימון שבו ספק מעניק ללקוח אפשרות לשלם על סחורות או שירותים לאחר תקופה מסוימת, בדרך כלל 30, 60 או 90 ימים לאחר קבלת המוצר או השירות. מדובר בהסדר פיננסי שבו הקונה מקבל את הסחורה מבלי לשלם מיד, ויכול לדחות את התשלום לתקופה מאוחרת יותר.

אשראי מסחרי הוא אחד מאמצעי המימון הנפוצים ביותר לעסקים, במיוחד בעסקאות בין עסקים (B2B), ומספק גמישות פיננסית לקונים. ספקים המשתמשים באשראי מסחרי מעוניינים לעיתים להמריץ את מכירותיהם על ידי מתן תנאים נוחים ללקוחותיהם, בעוד שהקונים נהנים מהמימון הצמוד שסייע להם לעמוד בתשלומים בעת הצורך.

1. היתרונות של אשראי מסחרי

1.1. גמישות בניהול תזרים המזומנים

• אשראי מסחרי מאפשר לעסק לדחות את התשלום לספקים לתקופה מסוימת, דבר שמספק לו גמישות בניהול תזרים המזומנים. כך, החברה יכולה להמשיך לנהל את הפעילות העסקית שלה מבלי להיתקל בקשיים במימון.

1.2. הגברת המכירות

• ספקים שמציעים אשראי מסחרי עשויים להגדיל את המכירות שלהם, כיוון שלקוחות רבים יעדיפו לרכוש כאשר הם יכולים לשלם מאוחר יותר. זה עשוי להוביל להרחבת בסיס הלקוחות וכניסת לקוחות חדשים.

1.3. נוחות לקונים

• אשראי מסחרי מעניק לקונים אפשרות לרכוש מוצרים ושירותים מבלי להוציא סכומי כסף מידיים. זה אידיאלי כאשר יש צורך במלאי או בהשקעה ראשונית במזומן כדי לקדם את העסק.

1.4. תנאים מותאמים אישית

• ספקים יכולים להציע תנאים גמישים ללקוחות שונים, בהתאם למערכת היחסים העסקית, דירוג האשראי של הלקוח, ויכולת התשלום. כך יש מקום להתאים את התנאים לעסקאות ספציפיות.

2. החסרונות של אשראי מסחרי

2.1. סיכון אשראי

• הסיכון המרכזי באשראי מסחרי הוא שהלקוח לא יעמוד בהתחייבויותיו ויגרום לספק לא לקבל את התשלום המגיע לו. במקרה כזה, ספקים עלולים להיתקל בהפסדים כספיים.

2.2. תזרים מזומנים מוגבל

• אם חברה מספקת אשראי מסחרי ללקוחות רבים, היא עלולה למצוא את עצמה במצב שבו יש לה הרבה חובות בתשלום, דבר שיכול להוביל ללחצים על תזרים המזומנים של החברה.

2.3. תנאי תשלום מגבילים

• במקרים מסוימים, ספקים עשויים להציע אשראי מסחרי בתנאים קשים או עם ריבית גבוהה על מאוחר בתשלום, דבר שיכול להעמיס על הלקוח ולהפוך את העסקה לפחות משתלמת.

3. הבדל בין אשראי מסחרי לאשראי בנקאי

4. כיצד מתנהל אשראי מסחרי?

4.1. תנאים ומשא ומתן

• כאשר עסקה נעשית במסגרת אשראי מסחרי, תנאי התשלום נדונים ומוסכמים בין שני הצדדים מראש. ספקים עשויים להציע תנאים שונים בהתאם למעמד העסק או ליחסים עם הלקוח.

4.2. הערכת יכולת תשלום

• הספק יכול לבצע בדיקות של הלקוח, כולל דירוג אשראי ויסטוריית תשלומים, על מנת להעריך את יכולת הלקוח לשלם את החוב במועד.

4.3. הסכמים כתובים

• כדי להימנע מבעיות בעתיד, מומלץ להסדיר את תנאי האשראי בכתיבה, תוך ציון מועדי התשלום, גובה הסכום, ודרישות נוספות (כגון ריביות במקרה של פיגור בתשלום).

5. היתרון של אשראי מסחרי בעסקים קטנים ובינוניים

אשראי מסחרי הוא כלי חשוב במיוחד לעסקים קטנים ובינוניים (SMEs), שכן הוא מאפשר להם לרכוש סחורה ולמכור אותה לפני שהתשלום נדרש. בדרך זו, עסקים יכולים להרחיב את היקף הפעילות שלהם מבלי להזדקק למימון חיצוני נוסף, ובכך למנוע קשיים בתזרים המזומנים.

סיכום

אשראי מסחרי הוא אמצעי מימון שבו ספק נותן ללקוח אפשרות לשלם על סחורות ושירותים לאחר זמן מסוים. זוהי דרך נוחה לעסקים לנהל את תזרים המזומנים שלהם ולבצע עסקאות גדולות מבלי להוציא את כל הסכום מראש. עם זאת, ישנם סיכונים למלווה, שכן ייתכן שהלקוח לא יעמוד בתשלומים.