אשראי ספקים (suppliers’ credit)

מהו אשראי ספקים (Suppliers’ Credit)?

אשראי ספקים הוא אמצעי מימון שבו הספק מעניק ללקוח (הקונה) תנאי תשלום גמישים, כלומר אפשרות לדחות את התשלום עבור סחורה או שירותים שהוזמנו. בדרך כלל, אשראי ספקים מאפשר ללקוח לשלם לאחר פרק זמן מוגדר, למשל 30, 60 או 90 ימים לאחר קבלת הסחורה או השירות. זהו סוג של אשראי מסחרי, אך במקרה זה המימון מגיע ישירות מהספק ולא מגורם פיננסי חיצוני כמו בנק.

אשראי ספקים הוא אמצעי נפוץ בעסקאות B2B (עסק לעסק) והוא מציע גמישות תזרימית לעסקים, במיוחד כאשר מדובר בהוצאות הוניות או בהזמנות גדולות.

1. היתרונות של אשראי ספקים

1.1. גמישות בתזרים המזומנים

• אשראי ספקים מאפשר לעסק לדחות את התשלום ולפנות את המשאבים הכלכליים שלו למטרות אחרות, כמו רכישת סחורות נוספות או השקעות בעסק.

1.2. הפחתת הצורך במימון חיצוני

• במקרים רבים, עסקים יכולים להימנע מהצורך במימון חיצוני או הלוואות בנקאיות, כיוון שהם יכולים לשלם את החוב לספקים במועד מאוחר יותר.

1.3. הגברת מכירות

• ספקים שמציעים אשראי מספקים לתנאים נוחים מגבירים את יכולת הלקוחות לרכוש מהם, מה שמוביל להגדלת מכירות.

1.4. תנאים מותאמים אישית

• פעמים רבות תנאי האשראי ניתנים להתאמה אישית בין הספק ללקוח, בהתאם למערכת היחסים או דירוג האשראי של הלקוח. זה יכול לכלול פריסת תשלומים או ריביות נמוכות יותר בהתאם להסכמות.

2. החסרונות של אשראי ספקים

2.1. סיכון לאי-תשלום

• הסיכון העיקרי לאשראי ספקים הוא שהלקוח עלול לא לעמוד בתנאי התשלום ולהימנע משלם את החוב במועד. במקרה כזה, ספקים עלולים להיתקל בהפסדים כספיים.

2.2. לחץ על תזרים המזומנים של הספק

• כאשר הספק מספק אשראי ללקוחות רבים, הוא עלול למצוא את עצמו במצב של לחץ פיננסי אם ישנם הרבה חובות שלא נפרעים בזמן. זה יכול להוביל לקשיים במימון משאבים או פעילות שוטפת.

2.3. ניהול מורכב

• ניהול המערכת של אשראי ספקים דורש מעקב קפדני אחרי הלקוחות, תשלומים, ודירוגי אשראי. פעולה זו עשויה להיות מסובכת ודרוש יותר זמן ומאמץ.

3. הבדלים בין אשראי ספקים לאשראי דוקומנטרי

4. כיצד מתנהל אשראי ספקים?

4.1. הסכמות והסכמים מראש

• לפני שמספק מציע אשראי, נקבעים תנאים ברורים בין הספק ללקוח בנוגע לתקופת התשלום, סכום החוב, ודרישות נוספות (כגון ריבית במקרה של פיגור).

4.2. הערכת יכולת תשלום

• על הספק לבצע בדיקה של יכולת הלקוח לשלם את החוב, ולעיתים יש לבצע חקירה של דירוג האשראי של הלקוח או ניסיון עבר עם הלקוח.

4.3. הסכמים כתובים

• מומלץ להסדיר את תנאי האשראי בהסכם כתוב ומפורט, כדי למנוע חיכוכים או אי הבנות בעתיד. ההסכם יפרט את מועדי התשלום, את סכום החוב, ואת כל התנאים הנדרשים לעסקה.

5. השפעת אשראי ספקים על העסקים

5.1. הפחתת סיכון עבור לקוחות

• אשראי ספקים מציע יתרון ללקוחות שאינם יכולים לשלם את הסכום המלא מיידית, אבל צריכים את הסחורה או השירותים לשם המשך פעילותם.

5.2. הגדלת תחרותיות בשוק

• ספקים המציעים אשראי ללקוחותיהם מגדילים את יתרונם התחרותי בשוק, כיוון שהם מאפשרים ללקוחותיהם לרכוש מוצרים מבלי להוציא את הסכום במלואו, דבר שמסייע בהגדלת המכירות.

סיכום

אשראי ספקים הוא אמצעי מימון שבו ספק מעניק ללקוח אפשרות לדחות את התשלום עבור סחורות או שירותים לתקופה מסוימת, בדרך כלל 30, 60 או 90 ימים. זהו כלי שימושי לגמישות בתזרים המזומנים של עסקים, אך כרוך גם בסיכון לאי-תשלום. לכן, הוא דורש בדיקה קפדנית של הלקוח ויכולת ניהול טובה של המערכת הפיננסית של הספק.