חשבון קרדיטורי

חשבון קרדיטורי (Credit Account) הוא סוג של חשבון פיננסי שבו הלקוח יכול להיעזר באשראי מהבנק או מגורם פיננסי אחר לצורך ביצוע עסקאות. הכספים שמועברים לחשבון אינם נגרעים מיתרת הלקוח, אלא מנוהלים במסגרת אשראי שהוקצה לו. חשבון קרדיטורי מאפשר לבעל החשבון לבצע הוצאות או השקעות מעבר למה שיש לו בחשבון בפועל, תוך שהוא משלם ריבית על הסכום המושאל.

מאפיינים של חשבון קרדיטורי:

1. אפשרות להוציא כספים מעבר ליתרה:
   • חשבון קרדיטורי מאפשר ללקוח להוציא כספים מעבר ליתרתו הזמינה בחשבון, כלומר לקבל אשראי זמני (או הלוואה מיידית) מהבנק או מהגוף המנהל את החשבון. זהו למעשה סכום יתר שמוענק על ידי הגורם המנהל את החשבון.
2. הוצאות עם ריבית:
   • כאשר בעל החשבון משתמש בכספים מעבר למה שיש לו בחשבון, הוא ישלם ריבית על הסכום המושאל. הריבית נגבית לרוב על היתרה הקרדיטורית – כלומר, על הסכום שבו השתמש החייב מעבר ליתרתו.
3. הסכמות מראש:
   • הבנק או הגורם המנהל את החשבון קובע את הסכום המוגבל של האשראי שניתן להעניק ללקוח. במקרים רבים, מדובר באשראי קבוע, עם תנאים מראש לגבי שיעור הריבית, משך הזמן שבו ניתן להשתמש בו, ותנאים נוספים.
4. החזר בתשלומים:
   • הלקוח בדרך כלל נדרש להחזיר את האשראי בתשלומים, אשר יכולים להיות חודשיים או לפי תנאים שנקבעים בהסכם. ייתכן ותחול ריבית על יתרת האשראי שאינו הושב במלואו.

סיבות לפתוח חשבון קרדיטורי:

1. הגדלת כוח הקנייה:
   • חשבון קרדיטורי מאפשר ללקוח להוציא יותר כסף ממה שיש לו בחשבון בנק, דבר שמאפשר לו להגדיל את כוח הקנייה לצרכים שונים, כגון רכישת מוצרים או שירותים, או הוצאות בלתי צפויות.
2. יכולת להתמודד עם הוצאות חירום:
   • במקרים של הוצאות בלתי צפויות (כגון תיקונים דחופים, רופאים, נסיעות לא מתוכננות), חשבון קרדיטורי מאפשר לאנשים להתמודד עם הוצאות לא מתוכננות ללא צורך להמתין עד שהכנסתם תספיק לכסות את ההוצאות.
3. שיפור ניהול תזרים המזומנים:
   • לעסקים, חשבון קרדיטורי מאפשר להשאיר תזרים מזומנים חיובי על ידי כיסוי הוצאות שוטפות ודרישות פיננסיות זמניות מבלי לפגוע במימון של פעילויות אחרות.

יתרונות של חשבון קרדיטורי:

1. נגישות מהירה לאשראי:
   • חשבון קרדיטורי מספק נגישות מהירה לאשראי ללא צורך בהגשת בקשה חוזרת להלוואות בכל פעם שהלקוח צריך סכום נוסף.
2. גמישות בשימוש בכספים:
   • בעל החשבון יכול להוציא כספים מבלי לדאוג להפקדות מידיות בחשבון, ולהשתמש בכסף לפי הצורך.
3. תנאים גמישים:
   • לעיתים קרובות, חשבונות קרדיטוריים מציעים תנאים גמישים להחזר, עם אפשרות להחזיר את האשראי בתשלומים.
4. מניעת היעדרות מזומנים:
   • כאשר יש חסר במזומן בחשבון, חשבון קרדיטורי מונע חסימות עסקאות או בעיות כספיות על ידי מתן פתרון מהיר לכיסוי ההוצאות.

חסרונות של חשבון קרדיטורי:

1. ריבית גבוהה:
   • הריבית על יתרת האשראי יכולה להיות גבוהה מאוד, במיוחד אם הכספים לא מוחזרים בזמן או אם יתרת האשראי נשארת גבוהה במשך זמן ממושך.
2. סיכון לחובות:
   • אם לא מנוהל בצורה נכונה, חשבון קרדיטורי יכול להוביל לחובות גבוהים, אם המשתמש מתעלם מהחזר החוב בזמן או לא מנהל את יתרת האשראי בצורה אחראית.
3. הוצאות נוספות:
   • במקרים של חריגה ממסגרת האשראי או החזר מאוחר, עלולים להיווצר קנסות או הוצאות נוספות.
4. השפעה על הדירוג האשראי:
   • שימוש לא נכון בחשבון קרדיטורי יכול לפגוע בדירוג האשראי של בעל החשבון, דבר שעלול להקשות עליו בעת גיוס הלוואות בעתיד.

סיכום

חשבון קרדיטורי הוא חשבון המאפשר ללקוח למשוך כספים מעבר ליתרתו הזמינה על ידי מתן אשראי זמני. חשבון זה יכול להוות פתרון מהיר עבור הוצאות בלתי צפויות או להגדיל את כוח הקנייה, אך יש לנהל אותו בזהירות, שכן הריבית על האשראי עשויה להיות גבוהה ויש סיכון להיכנס לחובות אם לא מחזירים את האשראי בזמן.