כתב ערבות (letter of guarantee)

מהו כתב ערבות (Letter of Guarantee)?

כתב ערבות (Letter of Guarantee) הוא מסמך פיננסי שבו צד ג’ (הערב) מתחייב לשלם או לעמוד בהתחייבויות של אדם אחר (החייב) במקרה שהוא לא יעמוד בהן. מדובר בהבטחה של גוף פיננסי, כמו בנק או מוסד פיננסי אחר, לתת כיסוי פיננסי להתחייבות של לקוח אחר, אם הלקוח לא יוכל לעמוד בתנאיה.

כתבי ערבות משמשים ככלי בטחוני במסגרות שונות, בעיקר בעסקים, בנקים, וחוזים בין-לאומיים. דוגמה נפוצה לכך היא במקרה של הלוואות, שבו בנק מספק ערבות להלוואה של לקוח, או במקרים של חוזים מסחריים שבו צד אחד מבקש כיסוי כספי במקרה שהצד השני לא יעמוד בהתחייבויותיו.

1. המרכיבים של כתב ערבות

1.1. הערב

• הגדרה: הערב הוא הגורם שמתחייב לשלם או לעמוד בהתחייבויות במקרה שהחייב לא יוכל למלא את חובותיו.
• שימוש: לדוגמה, אם לקוח לוקח הלוואה ולא מצליח להחזיר אותה, הערב מחויב להחזיר את החוב במקומו.

1.2. החייב

• הגדרה: החייב הוא האדם או הגוף שמתחייב לבצע פעולה או לשלם סכום מסוים. הערבות ניתנת להבטיח את עמידתו בהתחייבות.
• שימוש: החייב הוא זה שמתחייב לבצע את התשלום או את הפעולה, אך אם לא יוכל לעשות כן, הערב יצטרך להפעיל את הערבות.

1.3. הסכום או ההתחייבות

• הגדרה: הסכום או ההתחייבות שכתובת הערבות מכסה, כלומר עד כמה הערב אחראי לכסף או לפעולה אם החייב לא יעמוד בהתחייבות.
• שימוש: בערבות בנקאית, לדוגמה, הסכום יכול להיות ההלוואה שניתנה או הסכום הנדרש על פי חוזה העסקה.

1.4. משך הזמן

• הגדרה: תוקף הזמן של כתב הערבות, בו מתחייב הערב לעמוד בהתחייבות.
• שימוש: כתב הערבות יכול להיות עם תוקף זמני מסוים, לדוגמה, במשך שנתיים להלוואה, או למשך תקופת החוזה.

2. היתרונות של כתב ערבות

2.1. הגנה פיננסית

• כתב ערבות נותן ביטחון לצדדים במערכת יחסים פיננסית. הוא מספק גיבוי במקרה שהחייב לא יכול לעמוד בהתחייבויותיו.

2.2. הקלת התנאים להלוואות

• כשיש ערבות של גוף פיננסי כמו בנק, החייב יכול לקבל תנאים טובים יותר בהלוואה, כי הבנק או המוסד הפיננסי מצמצמים את הסיכון של הלוואה ללא כיסוי.

2.3. הגברת האמון בעסקאות

• כתב ערבות מגדיל את רמת האמון בין צדדים בעסקאות מסחריות. הוא מבטיח שהסיכון במקרה של אי עמידה בהתחייבות יכוסה.

3. החסרונות של כתב ערבות

3.1. סיכון עבור הערב

• הערב לוקח על עצמו סיכון פיננסי. אם החייב לא עומד בהתחייבויותיו, הערב יידרש לשלם את הסכום במקומו, מה שיכול להוות נטל פיננסי כבד.

3.2. עמלות ודמי שירות

• לרוב, מסמכי ערבות כרוכים בעמלות ודמי שירות. הערב יכול להידרש לשלם תשלום על מתן הערבות, במיוחד אם מדובר במוסד פיננסי שמספק את הערבות.

3.3. סיכון של משבר פיננסי

• הערבות יכולה להוות בעיה עבור הערב אם הוא עצמו נמצא במצוקה פיננסית או אם החברה המעניקה את הערבות (כגון הבנק) נכנסת לבעיה כלכלית.

4. הבדל בין כתב ערבות לפיקדון

5. סיכום

כתב ערבות הוא מסמך פיננסי שמספק בטחונות לצד ג’ במקרה של אי עמידה בהתחייבות מצד החייב. מדובר באמצעי שנועד להגן על הצדדים בעסקה פיננסית, ומסייע לגופים פיננסיים להציע הלוואות או להסכים לעסקאות עם סיכון נמוך יותר. עם זאת, יש לקחת בחשבון את הסיכון שהערב לוקח על עצמו במקרה שהחייב לא יוכל לעמוד בהתחייבות, וחשוב להבין את עלויות הערבות ואת התנאים המשפטיים הקשורים לה.