הון עצמי (equity)
הון עצמי (Equity) מתאר את חלקם של בעלי המניות בנכסי החברה, לאחר ניכוי החובות וההתחייבויות שלה. זהו הסכום שמייצג את הערך הנקי של החברה, כלומר ההפרש בין נכסיה לבין התחייבויותיה. הון עצמי מהווה חלק חשוב במבנה הפיננסי של החברה ומצביע על עמידות החברה לאורך זמן. למעשה, אם החברה הייתה מחליטה להפסיק את פעולתה ולמכור את […]
הנפקה פרטית (Private Placing) היא תהליך שבו חברה או גוף פיננסי מנפיקים ניירות ערך, כגון מניות או אגרות חוב, למשקיעים פרטיים, ולא לציבור הרחב. בניגוד להנפקה ציבורית שבה ניירות הערך מוצעים לכלל הציבור, בהנפקה פרטית הניירות מוצעים בדרך כלל למספר מוגבל של משקיעים (כגון קרנות גידול, מוסדות פיננסיים, משקיעים פרטיים עשירים או חברות ציבוריות אחרות). […]
הנפקה ראשונה לציבור (Initial Public Offering – IPO) היא תהליך שבו חברה פרטית הופכת לציבורית על ידי הצעת מניותיה לציבור הרחב לראשונה. מדובר בהליך שבו חברה מוכרת מניות בשוק, ומגייסת הון ממספר רחב של משקיעים, לרוב דרך בורסת ניירות ערך. ההנפקה הראשונית לציבור מאפשרת לחברה לגייס הון שיכול לשמש לצמיחה, התרחבות או מימון פעילויות שונות. […]
העברת מניות (Share Transfer / Stock Transfer) היא תהליך שבו בעל מניה מעביר את הזכות להחזיק במניה או באיגרת חוב למישהו אחר, כך שהבעלים החדש מקבל את כל הזכויות והחובות הנלוות למניה או לאיגרת החוב. העברת מניות מתבצעת בדרך כלל דרך חוזה מכירה או הסכם העברה, שבו מועברת הזכות למניה מהבעלים הקודם לבעלים החדש. העברת […]
הערכת אג”ח (Bond Valuation) היא התהליך שבו קובעים את הערך הנוכחי של אגרת חוב (אג”ח), בהתבסס על הריבית העתידית שהיא צפויה להניב לאורך חיי האג”ח. המטרה היא לחשב את המחיר הנוכחי של האג”ח לפי הריבית שהיא צפויה לשלם, ותוך כדי לקיחה בחשבון של משתנים נוספים כמו תנאי השוק, תאריך הפדיון והסיכון הקשור לאגרת החוב. הערכת […]
הצהרת דיבידנד (Dividend Declaration) היא ההודעה הרשמיות שמפרסם דירקטוריון החברה המודיעה על החלטה לחלק דיבידנד לבעלי המניות שלה. ההצהרה כוללת את סכום הדיבידנד שישולם, את התאריך בו יועבר הדיבידנד (תאריך תשלום), את תאריך הרישום (record date) ואת תאריך ה-X (ex-dividend date), שבו מניות החברה מתחילות להיסחר ללא הזכות לקבלת דיבידנד. דיבידנד הוא תשלום כספי או […]
הנפקה (Issue) היא פעולה שבה חברה, ממשלה או גוף פיננסי מוציאים לציבור ניירות ערך (כגון מניות או אגרות חוב) על מנת לגייס כסף לצורך מימון פעולותיהם העסקיות, פרויקטים ציבוריים או חובות. ההנפקה מבוצעת בדרך כלל באמצעות בנק השקעות או בורסה, והמטרה העיקרית שלה היא להציע את הניירות ערך להשקעה לציבור או לגורמים פרטיים, ומכך לגייס […]
הנפקה פרטית (Private Placing) היא תהליך שבו חברה או גוף פיננסי מנפיקים ניירות ערך, כגון מניות או אגרות חוב, למשקיעים פרטיים, ולא לציבור הרחב. בניגוד להנפקה ציבורית שבה ניירות הערך מוצעים לכלל הציבור, בהנפקה פרטית הניירות מוצעים בדרך כלל למספר מוגבל של משקיעים (כגון קרנות גידול, מוסדות פיננסיים, משקיעים פרטיים עשירים או חברות ציבוריות אחרות). […]
הנפקה בזכויות (Rights Issue) היא תהליך שבו חברה מציעה למחזיקי המניות שלה הזכות לרכוש מניות נוספות במחיר הנמוך יותר מהמחיר בשוק, וזאת במטרה לגייס הון נוסף. ההנפקה בזכויות מאפשרת למחזיקים הנוכחיים במניות החברה לרכוש מניות נוספות לפני שהן יוצעו לציבור הרחב, ובכך שומרת על חלקם היחסי בהחזקת המניות. ההנפקה בזכויות מאפשרת לחברה להציע מניות נוספות […]
המפקח על הבנקים (Supervisor of Banks) הוא גורם ממשלתי או רגולטורי שאחראי לפיקוח ולבקרה על פעילות הבנקים והגופים הפיננסיים במדינה. המפקח על הבנקים אחראי לוודא שהבנקים פועלים בצורה חוקית, אחראית ויציבה, תוך שמירה על היציבות הפיננסית והגנה על הצרכים של הציבור. תפקידו כולל פיקוח על ניהול הסיכונים של הבנקים, שמירה על ציות לרגולציות הפיננסיות וביצוע […]