Finance

גידול במחסר ארוך (Long Hedge) הוא אסטרטגיית גידול בה המשקיע רוכש פוזיציית קנייה על נכס פיננסי (כגון סחורה, מניה או מדד) כדי להגן על עצמו מפני עליית מחירים צפויה. בשיטה זו, המשקיע קונה פוזיציה עתידית או אופציה על נכס במטרה להגן על רכישתו או השקעתו הנוכחית במקרה של עלייה במחיר הנכס הבסיסי. הגידול במחסר ארוך […]

גילוי (Disclosure) מתייחס להליך של חשיפת מידע חשוב ורלוונטי שנוגע לנכס פיננסי, עסק או פעילות כלשהי, ומחייב את הגורמים המעורבים לחשוף את המידע בפני הציבור, בעלי המניות, או הגורמים הרגולטוריים. גילוי נועד להבטיח שקיפות בעסקאות פיננסיות, ולאפשר לבעלי עניין לקבל את ההחלטות המושכלות ביותר על סמך מידע מלא ומדויק. מאפיינים של גילוי (Disclosure): יתרונות של […]

גילוח (Haircut) בהקשר פיננסי הוא המונח המתאר את ההנחה או ההפחתה שנעשית בשווי נכס או ערך בטחונות כחלק ממדיניות ניהול סיכון. גילוח מתאר את הפער בין הערך הפנימי או הערך השוקי של נכס לבין הערך שנלקח בחשבון בעסקאות פיננסיות או בתנאים של חוב או הלוואה. גילוח מצביע על סיכון נוסף שנלקח בחשבון על ידי המלווים […]

🧠 מי היה קרל מרקס (Karl Marx), וכיצד תורתו השפיעה על הכלכלה הפוליטית? קרל מרקס (1818–1883) היה אחד מההוגים המשפיעים ביותר במאה ה-19, והאדם שעיצב באופן עמוק את הדרך בה אנו מבינים כלכלה, חברה, היסטוריה ומאבקי כוח. לצד פרידריך אנגלס, מרקס פיתח תיאוריה רחבה ומקיפה שנקראת המטריאליזם ההיסטורי, אשר שמה את הדגש על המבנה הכלכלי […]

🦘 מי הם Kangaroos – קנגרוז, וכיצד הם משפיעים על שוק המניות האוסטרלי? כשאנחנו מדברים על קנגרוז בהקשר של שוק ההון – אנחנו לא מתכוונים לבעל החיים האייקוני של אוסטרליה.המונח “Kangaroos” בעולם הפיננסים מתייחס למניות אוסטרליות מובילות, בדומה ל-“Blue Chips” בארה”ב. מדובר בחברות גדולות, יציבות ומובילות שמהוות את עמוד השדרה של שוק המניות האוסטרלי. 🇦🇺 […]

הקריטריונים החוקיים להכללת בני משפחה תחת ההגדרה של Immediate Family (משפחה מיידית או קרובה) משתנים לפי הקשר משפטי, מוסדי או תאגידי, אך לרוב כוללים את הקבוצות הבאות: ✅ בני משפחה הנחשבים בדרך כלל ל־Immediate Family: 📝 הקשרים משפטיים נפוצים בהם נדרשת ההגדרה: ⚠️ מתי ההגדרה עשויה להתרחב או להשתנות: 💡 טיפים:

כדי להיות זכאי לפתיחת HSA – Health Savings Account (חשבון חיסכון רפואי בארה״ב), יש לעמוד במספר תנאים שנקבעו על ידי מס ההכנסה האמריקאי (IRS). להלן התנאים המרכזיים: ✅ תנאי זכאות לפתיחת HSA 1. חייבים להיות מכוסים בביטוח בריאות מסוג HDHP בלבד 2. אין כיסוי ביטוחי נוסף שאינו HDHP 3. לא ניתן להיות מכוסה בתור תלוי […]

💰 מהן עלויות אחזקה (Holding Costs) וכיצד הן משפיעות על רווחיות נכסים? עלויות אחזקה (Holding Costs), הנקראות גם Carrying Costs, הן כל ההוצאות הנלוות להחזקת נכס לאורך זמן – בין אם מדובר בנכס פיזי (כמו נדל”ן או סחורה) או בנכס פיננסי (כמו מניה, אופציה או תעודת סל). 🧾 מהם המרכיבים של עלויות אחזקה? 1. עלות […]

מדרג Hulbert (או Hulbert Financial Digest Rating) הוא כלי מוערך שבודק את ביצועי ההמלצות של ניוזלטרים פיננסיים לאורך זמן, אך כאשר משתמשים בו לקביעת איכות של קרנות מנוהלות, יש לו מגבלות משמעותיות. הנה סקירה ברורה של המגבלות העיקריות: ❗ מגבלות של Hulbert Rating בקביעת הצלחת קרנות מנוהלות: 1. לא מיועד לקרנות – אלא לניוזלטרים 2. […]

במערכת המס האמריקאית (IRS), המונח Hobby Loss מתאר מצב שבו נישום מדווח על פעילות שמייצרת הפסדים חוזרים ונשנים, אך לטענת רשויות המס, זו אינה פעילות עסקית אמיתית אלא תחביב – ולכן ההפסדים אינם ניתנים לקיזוז במס. כדי להבחין בין עסק אמיתי לבין תחביב, ה-IRS בוחן מספר קריטריונים. להלן הפירוט: ✅ הקריטריונים המרכזיים של ה-IRS לזיהוי […]